מחשבון קרן השתלמות

יתרונות קרן ההשתלמות — חיסכון ללא מס

קרן השתלמות היא מסלול החיסכון המשתלם ביותר הקיים בישראל. הפקדות המעסיק (עד 7.5% מהמשכורת) פטורות לחלוטין ממס הכנסה, ושל העובד (עד 2.5%) נהנות מהטבת מס. אחרי 6 שנים — הכסף ניתן למשיכה ללא מס!

מי צריך למקסם הפקדות לקרן השתלמות?

• שכירים בעלי הכנסה גבוהה: ככל שהמשכורת גבוהה יותר, ההטבה במס גדולה יותר. על משכורת של 20,000 ₪, החיסכון בתשלום מס מההפקדה השנתית יכול להגיע ל-2,000-3,500 ₪.
• עצמאים: עצמאי יכול להפקיד עד 4.5% מהכנסתו (עד תקרה של כ-19,000 ₪ לשנה) ולנכות זאת כהוצאה מוכרת ממלואה. זוהי אחת ההטבות הגדולות ביותר לעצמאים.

כללי המשיכה

• לאחר 6 שנים: ניתן למשוך את הכסף ללא מס לכל מטרה
• לאחר 3 שנים: ניתן למשוך לצרכי השתלמות מקצועית בלבד
• לפני 6 שנים: משיכה מוקדמת חייבת במס מלא
• גמלאים: מי שיצא לפנסיה יכול למשוך הכסף לאחר 3 שנות חיסכון בלבד

היתרונות לעצמאים

עצמאי שמפקיד לקרן השתלמות נהנה מהטבה משולשת:

1. ניכוי המס על ההפקדה (מפחית את ההכנסה החייבת)
2. פטור ממס על הרווחים בתוך הקרן
3. משיכה ללא מס לאחר 6 שנים

איך לבחור קרן השתלמות?

• בדקו תשואות של 3, 5 ו-10 שנים באתר גמל-נט
• השוו דמי ניהול — ההפרש של 0.3% מצטבר לסכומים משמעותיים
• בחנו את מדיניות ההשקעה של הקרן (אחוז מניות, אג"ח, ישראל/חוץ)
• שקלו קרנות פסיביות (עוקבות מדד) עם דמי ניהול נמוכים מאד